Doanh nghiệp "đi đêm" mua bán trái phép hóa đơn, Cục thuế Ninh Bình có trách nhiệm gì?

Rút ruột ngân sách từ việc hoàn thuế VAT

Thời gian qua, Báo Điện tử Dân Việt nhận được nhiều đơn phản ánh của công dân về khuất tất trong việc hoàn thuế cho doanh nghiệp và vướng mắc về công tác nhân sự xảy ra tại Cục thuế Ninh Bình. PV Dân Việt đã vào cuộc xác minh thông tin.

Theo phản ánh, trong thời gian từ 2016 - 2020, Cục thuế Ninh Bình đã hoàn thuế VAT hàng chục tỷ đồng cho Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình. Trong khi đó, Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình đã sử dụng nhiều hóa đơn VAT của Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung để kê khai thuế GTGT đầu vào. 

Giám đốc Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung là ông Nguyễn Đức Hậu hiện đã bị Công an tỉnh Ninh Bình khởi tố, bắt tạm giam để điều tra về hành vi mua bán trái phép hóa đơn. 

Ông Nguyễn Đức Hậu - Giám đốc Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung đã bị Công an tỉnh Ninh Bình khởi tố để điều tra hành vi Mua bán trái phép hóa đơn. Theo thông tin ban đầu, trong khoảng thời gian từ năm 2016 đến hết năm 2020, Nguyễn Đức Hậu đã mua trái phép tổng số 93 hóa đơn giá trị gia tăng khống của 10 doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Ninh Bình và Nam Định với tổng giá trị hàng hóa dịch vụ trước thuế là trên 230 tỷ đồng.

Theo tìm hiểu của Dân Việt, Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung có mối quan hệ "đặc biệt" với Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình. 

Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình được cấp Giấy phép kinh doanh tháng 4/2015, mã số thuế 2700282071, địa chỉ đăng ký kinh doanh tại số 104, đường Lương Văn Tụy, phường Tân Thành, TP.Ninh Bình.

Theo Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình có vốn đăng ký ban đầu là 10 tỷ đồng. 3 cổ đông sáng lập gồm: bà Nguyễn Thị Phương (ngụ tại Ninh Bình) nắm giữ 10% vốn; bà Bùi Thị Kim Nhung (ngụ tại Nam Định) nắm giữ 25% và bà Nguyễn Thị Hoa (ngụ tại Hà Nội) nắm giữ 65% vốn.

Từ tháng 10/2015, cơ cấu sở hữu vốn của Nam Phương bắt đầu có sự thay đổi. Đến tháng 11/2021, vốn điều lệ của Công ty Nam Phương là 15 tỷ đồng, với 3 cổ đông nắm giữ gồm: Đoàn Thị Ngọc Bích (45%); Nguyễn Văn Tỉnh (50%) và Bùi Thị Kim Nhung (5%).

Địa chỉ 104 đường Lương Văn Tụy cũng là địa chỉ đăng ký kinh doanh của Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung, Giám đốc là ông Nguyễn Đức Hậu. Ông Nguyễn Đức Hậu là chồng bà Bùi Thị Kim Nhung. 

Theo nguồn tin của Dân Việt, từ năm 2016 đến năm 2020, tổng giá trị hàng hóa mua vào của Công ty Nam Phương là hơn 1.000 tỷ đồng, thuế đầu vào là hơn 96 tỷ đồng. Hàng hóa, dịch vụ mua vào là gỗ keo tròn, dăm gỗ. 

Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình sử dụng nhiều hóa đơn GTGT đầu vào với tổng giá trị tiền hàng trước thuế hàng trăm tỷ đồng của Công ty TNHH MTV thương mại Linh Nhung do Nguyễn Đức Hậu làm Giám đốc.

Khi xảy ra lùm xùm mua bán trái phép hóa đơn đối với Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung, phía Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình cũng thay đổi người đại diện pháp luật và đổi địa chỉ đăng ký kinh doanh về 15/279 đường Xuân Thành, phố Tân Thịnh, P. Tân Thành, Thành phố Ninh Bình, Ninh Bình.

Phóng viên Dân Việt đã tìm đến địa chỉ của Công ty TNHH Nam Phương ở địa chỉ số 104, đường Lương Văn Tụy, phường Tân Thành, TP.Ninh Bình - nơi từng là địa chỉ đăng ký kinh doanh của 2 Công ty kể trên. Phía trước nhà vẫn còn tấm biển để tên Công ty TNHH Nam Phương. Tuy nhiên, theo tài liệu của phóng viên, ngôi nhà này đã được chuyển giao, bán cho một người khác.

Cục thuế Ninh Bình có quyết định hoàn thuế cho Công ty Nam Phương 

Phóng viên Dân Việt đã liên hệ với Cục thuế tỉnh Ninh Bình để tìm hiểu, xác minh các thông tin nêu trên. Ông Hà Văn Hiếu, Cục phó Cục thuế tỉnh Ninh Bình xác nhận thông tin Công an tỉnh Ninh Bình đang điều tra vụ Mua bán trái phép hóa đơn liên quan đến Công ty TNHH Thương mại Linh Nhung. 

Cùng với việc khởi tố Nguyễn Đức Hậu, Công an tỉnh Ninh Bình cũng đã ra quyết định khởi tố bị can, bắt tạm giam đối với 4 Giám đốc khác cùng về tội Mua bán trái phép hóa đơn.

Đối với việc hoàn thuế cho Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình, ông Hiếu cho biết qua rà soát cho thấy đến nay ông Đinh Nam Thắng - Cục trưởng Cục thuế tỉnh Ninh Bình đã ký 31 quyết định hoàn thuế, với số tiền tổng hơn 79 tỷ đồng.

"Việc hoàn thuế cho Công ty TNHH Nam Phương theo đúng trình tự, thủ tục, quy định, khách quan. Tại thời điểm kiểm tra, chúng tôi thấy rằng đã đảm bảo đầy đủ điều kiện, yêu cầu, quy định để được hoàn thuế giá trị gia tăng cho doanh nghiệp", ông Hiếu nói. 

Trả lời PV về mối quan hệ giữa Công ty TNHH Nam Phương và Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung, Phó Cục trưởng Cục thuế Ninh Bình xác nhận, qua rà soát xác định Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình có sử dụng hóa đơn đầu vào của Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung. 

"Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình do Cục thuế tỉnh Ninh Bình quản lý bởi vì công ty này có liên quan đến hoạt động xuất khẩu. Còn Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung thuộc quản lý của Chi cục Thuế Hoa Lư - Ninh Bình. Cơ quan báo chí đề nghị cung cấp thông tin nên Cục thuế đang rà soát lại. 

Cũng liên quan đến nội dung hoàn thuế, mua bán hóa đơn, ngày 5/7/2022, phóng viên Dân Việt đã liên hệ với Công an Ninh Bình tìm hiểu các thông tin liên quan. Tuy nhiên, hiện nay, cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Ninh Bình vẫn đang xác minh, làm rõ và chưa có phản hồi.

Hiện công an tỉnh Ninh Bình đang thực hiện việc việc điều tra với Công ty TNHH MTV Thương mại Linh Nhung. Phía Tổng cục thuế cũng đang chờ kết luận điều tra xem cụ thể thế nào, xem có sai phạm, có ảnh hưởng gì đến Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình hay không", ông Hiếu thông tin.

 

Lùm xùm công tác cán bộ tại Cục thuế Ninh Bình

Ông Nguyễn Văn Giản (hiện đang công tác ở Cục thuế tỉnh Ninh Bình) gửi đơn tới Báo Điện tử Dân Việt phản ánh câu chuyện liên quan đến việc bổ nhiệm cán bộ ở Cục thuế tỉnh Ninh Bình. Trong đơn, ông Giản tiếp tục đặt nhiều câu hỏi và cho rằng có dấu hiệu bất thường. 

Ông Giản phán ánh đầu năm 2022 (khi đó đang là Phó Trưởng Phòng Thanh tra -Kiểm tra số 1 Cục Thuế tỉnh Ninh Bình), ông được Cục thuế tỉnh Ninh Bình ký quyết định cho ông đi lớp Trung cấp lý luận chính trị.

Ttuy nhiên, sau đó 2 tháng ông lại bị cho thôi giữ chức vụ lãnh đạo vì lý do ông chưa có bằng Trung cấp lý luận chính trị.

"Ngày 27/6/2022, tôi nhận được quyết định cho thôi chức, trong quyết định chỉ nói thiếu văn bằng, chứng chỉ theo tiêu chuẩn lãnh đạo. Trong khi đó, tôi được lãnh đạo cục thuế Ninh Bình cử đi học lớp trung cấp lý luận chính trị từ tháng 4/2022. Việc cách chức tôi như vậy là chưa đúng quy định, quy trình", ông Giản nêu.

Liên quan đến nội dung này, phóng viên đã liên hệ với ông Hà Văn Hiếu, Cục phó Cục thuế tỉnh Ninh để trao đổi, làm rõ. Tuy nhiên, ông Hiếu đề nghị phóng viên tiếp tục đặt nội dung, làm việc, sau đó Cục thuế sẽ có trao đổi thêm.

Được biết, đầu tháng 8/2022 Tổng cục Thuế dã thụ lý đơn tố cáo của ông Nguyễn Văn Giản với 6 nội dung tố cáo lãnh đạo Cục thuế Ninh Bình.

Đối với các nội dung liên quan đến Cục thuế Ninh Bình, PV Báo Điện tử Dân Việt đã liên hệ với Tổng cục Thuế. Tổng cục Thuế đã có văn bản phản hồi, theo đó nội dung liên quan đến hoàn thuế GTGT khi có kết luận của Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Ninh Bình, Tổng cục thuế sẽ chỉ đạo Cục thuế Ninh Bình kịp thời xử lý theo quy định về cung cấp thông tin cho báo chí.

Về nội dung liên quan đến việc bổ nhiệm công chức tại Cục thuế Ninh Bình, Tổng cục Thuế đã ban hành Quyết định thụ lý và thành lập Tổ xác minh các nội dung tố cáo.

Việc giải quyết các nội dung tố cáo đang được Tổng cục Thuế xem xét, giải quyết theo quy định của pháp luật về tố cáo.