Báo cáo tài chính hợp nhất quý I/2023 của CTCP Tập đoàn Đầu tư I.P.A (Mã: IPA) cho thấy doanh thu thuần giảm 15% so với cùng kỳ xuống 64 tỷ đồng, chủ yếu từ điện thương phẩm, cung cấp dịch vụ. Biên lãi gộp giảm mạnh, từ 55% xuống 44%.
Nguồn: Thuyết minh BCTC.
Trong kỳ, doanh thu tài chính giảm 44% xuống 79 tỷ đồng do lãi tiền gửi, tiền cho vay sụt giảm và lãi chuyển nhượng trái phiếu chỉ còn gần 1 tỷ đồng. Trong khi đó, chi phí tài chính tăng gấp 2,4 lần so với cùng kỳ lên 272 tỷ đồng do phát sinh trích lập dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh và tổn thất đầu tư hơn 163 tỷ đồng.
Ngoài ra, phần lãi từ công ty liên doanh liên kết của IPA cũng giảm mạnh, từ 145 tỷ đồng xuống 44 tỷ đồng. Kết quả, lợi nhuận sau thuế của IPA âm 148 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lãi 196 tỷ đồng và đây cũng là quý thứ hai công ty lỗ liên tiếp.
Nguồn: Lâm Anh tổng hợp từ BCTC của IPA.
Tại ngày 31/3, tổng tài sản của IPA đạt 8.486 tỷ đồng, giảm 3% so với đầu năm. Khoản tiền, tương đương tiền, tiền gửi có kỳ hạn gần 31 tỷ đồng.
Chiếm tỷ trọng lớn nhất (45%) trong cơ cấu tài sản của IPA là các khoản đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết với 3.832 tỷ đồng. Trong đó, Chứng khoán VNDirect là đơn vị được IPA rót vốn nhiều nhất với 3.717 tỷ đồng, tại ngày 31/3.
IPA phải trích lập dự phòng 572 tỷ đồng cho cổ phiếu CRE. (Nguồn: Thuyết minh BCTC).
Bên cạnh đó, IPA còn rót gần 942 tỷ đồng vào ba đơn vị khác, hầu hết vào CTCP Bất động sản Thế Kỷ (CenLand - Mã: CRE), song phải trích lập dự phòng 572 tỷ đồng.
Ngoài ra, tính đến cuối quý I, IPA dùng 628 tỷ đồng đầu tư vào trái phiếu của Công ty TNHH Một thành viên Đầu tư và Phát triển DB (416 tỷ đồng) và CTCP Crystal Bay (212 tỷ đồng).
Nguồn: Thuyết minh BCTC.
Cuối quý I, các khoản phải thu ngắn hạn của IPA khoảng 2.487 tỷ đồng, chủ yếu là phải thu về cho vay ngắn hạn từ CTCP Dịch vụ và Đầu tư Trustlink , đây cũng là đơn vị vay nợ IPA nhiều năm qua.
Về cơ cấu nguồn vốn, tổng nợ vay của công ty khoảng 4.482 tỷ đồng, đa phần là các khoản trái phiếu vay cho chính IPA và CTCP Năng lượng Bắc Hà.
Xét về dòng tiền, ba tháng đầu năm, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của IPA dương 238 tỷ đồng. Dòng tiền từ hoạt động tài chính âm 108 tỷ đồng, dòng tiền hoạt động đầu tư âm 146 tỷ đồng khiến lưu chuyển tiền thuần trong kỳ âm 17 triệu đồng.
